Требования к составу учредителей некоммерческих организаций описаны в Федеральном законе № 7-ФЗ. Там указаны и запреты, при которых гражданин или юридическое лицо не вправе являться участником АНО. Проверять соответствие этим условиям будет Министерство юстиции РФ при регистрации новой организации. Также проверка осуществляется при смене состава учредителей, в том числе при купле-продаже компании.
По умолчанию, в круг участников НКО вправе входить любые дееспособные лица (граждане, другие компании). Их общая численность не ограничена, если иное не предписано нормативными актами. В ст. 15 Закона № 7-ФЗ есть список ограничений, при которых субъект не может быть участником:
В нормативном акте указан и еще ряд требований, которым обязан отвечать каждый участник.
Перечисленные выше признаки могут возникать уже после регистрации НКО. В этом случае компания обязана сама исключить учредителя из своего состава, направить документы об этом в Минюст РФ, налоговую службу. За нарушение этих правил введена ответственность, которая ужесточается с каждым годом.
Запрет может возникнуть и в отношении руководителя. Например, его вправе ввести суд по итогам рассмотрения уголовного или административного дела. Полный список ограничений определен Законом № 7-ФЗ. При возникновении таких признаков АНО обязано сменить руководителя, назначить на должность нового человека.
Основной объем проверок проходит по линии Министерства юстиции РФ. Это ведомство:
В Минюст РФ поступают сведения и документы из других органов – суды, МВД, прокуратура, ФСБ. Там могут содержаться данные об основаниях, по которым лицо не может являться учредителем некоммерческой организации. Налоговая служба проверяет только общие требования к регистрации юридического лица, ведет и обновляет данные в ЕГРЮЛ.
Правила по указанным выше запретам нужно обязательно соблюсти при купле-продаже некоммерческой организации. Эта процедура заключается в смене всего состава участников через Минюст и ФНС. В каталог фирм на АНО ДПО включены только компании, отвечающие всем требованиям закона. Со своей стороны, покупатель должен убедиться в отсутствии запретов, иначе перерегистрация в Минюсте завершится отказом.